Vocabulario en inglés de finanzas y banca

Bono que da a los inversores un derecho frente al emisor y un recurso preferente sobre una cartera de cobertura designada.

Deuda que ocupa un rango inferior al de otras deudas especificadas en el orden de reembolso o absorción de pérdidas.

Financiación situada entre la deuda sénior y el capital ordinario, a menudo con componentes vinculados al capital.

Bono que puede canjearse por acciones conforme a las condiciones contractuales especificadas.

Bono diseñado para absorber pérdidas mediante conversión en capital o reducción de principal cuando se producen ciertos desencadenantes.

Fondos acumulados o importes programados para retirar deuda gradualmente conforme a un acuerdo.

Orden acordado para asignar el efectivo disponible entre gastos, servicio de deuda, reservas y distribuciones.

Cuenta con fondos designados para cubrir pagos de deuda cuando los flujos de caja habituales son insuficientes.

Acuerdo entre acreedores que regula sus derechos relativos, prioridades y mecanismos de ejecución.

Estructura de financiación que limita las reclamaciones del prestamista a determinados activos, partes o circunstancias.

Mecanismo o acuerdo que refuerza la protección frente a pérdidas crediticias para determinados acreedores o inversores.

Aportación de garantías cuyo valor reconocido supera el de la obligación respaldada.

Bono que el emisor puede amortizar antes del vencimiento conforme a las condiciones pactadas.

Bono cuyo tenedor puede exigir el reembolso anticipado en las fechas y condiciones establecidas.

Riesgo de que un prestatario u otra parte no devuelva a tiempo o por completo el dinero que debe, causando una pérdida al prestamista.

Incumplimiento de las obligaciones de pago de un préstamo o bono según lo pactado; como verbo, dejar de atender esos pagos.

Facilidad con que un activo puede convertirse en efectivo sin perder valor, o cantidad de efectivo y activos fácilmente vendibles disponible para atender pagos.

Importe que un banco podría perder frente a un prestatario, sector, país o mercado si se materializan problemas.

Préstamo cuyo prestatario ha dejado de pagar, normalmente durante 90 días o más, o que probablemente no se devolverá íntegramente.

Reducir el riesgo de pérdidas por cambios en precios, tipos de interés o divisas, normalmente mediante una posición opuesta tomada con derivados.

Posibilidad de sufrir pérdidas por variaciones de precios de mercado, como tipos de interés, divisas, acciones o materias primas.

Posibilidad de pérdidas por fallos de procesos internos, errores humanos, interrupciones de sistemas o sucesos externos como fraude, ciberataques y desastres naturales.

Importe que un banco aparta de sus beneficios para cubrir pérdidas esperadas de préstamos que podrían no ser reembolsados.

Análisis que comprueba si un banco tendría capital y liquidez suficientes para soportar una perturbación grave pero posible, como una recesión profunda.

Evaluación, normalmente de una agencia, de la probabilidad de que una empresa, un banco o un país pague sus deudas, expresada con categorías como AAA o BB.

Proceso de identificar riesgos posibles, estimar su probabilidad y consecuencias, y decidir cómo gestionarlos.

Hacer que un riesgo, una pérdida o un problema sea menos grave o menos probable, sin eliminarlo por completo.

Cantidad y tipo de riesgo que una organización está dispuesta a aceptar para alcanzar sus objetivos; normalmente lo aprueba el consejo y se expresa mediante límites.

Riesgo de que la otra parte de una operación financiera —como un derivado, repo o transacción de divisas— no pague o entregue lo que debe antes de que se complete.

Estimación de las pérdidas que un prestamista prevé sufrir en sus préstamos y otros activos financieros, ponderada por la probabilidad de impago y utilizada para calcular provisiones.

Riesgo de que la exposición frente a una contraparte aumente justo cuando disminuye su solvencia.

Riesgo de que dos precios o tipos relacionados que intervienen en una cobertura no evolucionen como se esperaba.

Riesgo de que un reembolso anterior al previsto altere los ingresos o el valor de un activo.

Riesgo de que los reembolsos lleguen más tarde de lo esperado y prolonguen la vida de una inversión.

Riesgo derivado de una exposición excesiva a un prestatario, sector, región u otro factor común.

Riesgo de que restricciones impidan al prestatario convertir o enviar fondos al extranjero para cumplir una obligación.

Diferencia entre activos y pasivos sensibles a los tipos que se revisan dentro de una banda temporal especificada.

Desajuste entre las entradas y salidas de efectivo previstas durante un periodo determinado.

Periodo durante el cual una entidad puede atender sus obligaciones bajo un escenario de tensión de liquidez especificado.

Método que parte de un resultado de fracaso y busca los escenarios que podrían provocarlo.

Pérdida media en la cola más desfavorable de una distribución de pérdidas modelizada, más allá del cuantil correspondiente al nivel de confianza elegido.

Estimación del tamaño que podría alcanzar la exposición frente a una contraparte durante un horizonte futuro y con un nivel de confianza determinado.

Reducción aplicada al valor de mercado de un activo para calcular cuánto cuenta como garantía.

Situación en que los activos están pignorados o sujetos a restricciones que impiden destinarlos libremente a nuevas necesidades de financiación.

Medida de las exposiciones ajustadas según su tratamiento regulatorio de riesgo para calcular los requisitos de capital.

Factor utilizado para convertir un compromiso fuera de balance en una exposición equivalente de crédito.

Ajuste del valor de una operación que refleja el riesgo de crédito de la contraparte.

Diferencia entre los valores actuales de los flujos de activos y pasivos pertinentes, incluidas las posiciones fuera de balance que correspondan.

Riesgo para los ingresos o el valor económico de un banco causado por cambios de tipos que afectan a posiciones de la cartera bancaria.

Paso de un prestatario o exposición entre categorías de calidad crediticia a lo largo del tiempo.

Proporción de una exposición que se recupera después del impago, según una base de medición especificada.

Riesgo de consecuencias adversas derivadas de modelos incorrectos o del uso inadecuado de sus resultados.

Intervalo entre el último intercambio de garantías y el cierre de las posiciones con la cobertura posterior de la exposición resultante.

Observancia de las leyes, regulaciones y reglas internas aplicables a un banco; también nombra al departamento que verifica esa observancia.

Sigla de «know your customer» («conoce a tu cliente»): verificaciones que realiza un banco para confirmar la identidad, el domicilio y el origen de los fondos del cliente antes y durante la relación comercial.

Ocultación del origen delictivo de fondos mediante bancos, empresas u operaciones para darles apariencia legal.

Engaño para obtener dinero u otra ventaja de forma ilegal, por ejemplo usando datos de una tarjeta robada o abriendo una cuenta con identidad falsa.

Sigla de anti-money laundering: leyes, controles y procedimientos que los bancos aplican para prevenir, detectar y denunciar el blanqueo de capitales.

Organismo público que establece y hace cumplir las reglas de un sector; los supervisores bancarios autorizan entidades, fijan requisitos de capital e inspeccionan bancos.

Capital de un banco dividido por sus activos ponderados por riesgo; indica si dispone de capital suficiente para absorber pérdidas. Las reglas de Basilea exigen al menos un 8 % antes de los colchones adicionales.

Informe confidencial que un banco debe enviar a la unidad nacional de inteligencia financiera cuando sospecha que una operación está relacionada con blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.

Conjunto de normas bancarias internacionales acordadas por el Comité de Basilea tras la crisis financiera mundial de 2008. Exige más capital y de mayor calidad, e incorpora límites de liquidez y apalancamiento.

Restricciones impuestas por gobiernos u organismos internacionales que prohíben o limitan operaciones financieras y comerciales con determinados países, empresas o personas.

Entrega o recaudación de dinero, de origen legal o ilegal, sabiendo que se utilizará para apoyar actos u organizaciones terroristas.

Abreviatura de persona políticamente expuesta: alguien que ocupa un cargo público destacado, como un alto funcionario o juez, o un familiar cercano o asociado de esa persona.

Persona física que, en última instancia, posee o controla una empresa o cuenta, aunque figure a nombre de otra persona o a través de otras sociedades.

Obligación legal de los bancos y su personal de mantener confidencial la información sobre cuentas y operaciones de los clientes, salvo cuando la ley exige divulgarla.

Norma del banco central que obliga a las entidades a mantener como reservas en el propio banco central una proporción determinada de sus depósitos y algunos otros pasivos.

Envío periódico por los bancos a reguladores y bancos centrales de datos financieros y de riesgos, en formatos y plazos establecidos.

Absorción de las pérdidas de una entidad inviable o en resolución mediante la reducción del valor de ciertos créditos o su conversión en acciones.

Plan de un banco con medidas para restablecer su situación financiera durante una situación de tensión grave.

Plan para gestionar la quiebra de una entidad financiera, mantener sus funciones esenciales y limitar las perturbaciones generales.

Capital adicional que se ajusta para responder a cambios en los riesgos sistémicos asociados al ciclo del crédito.

Nivel de capital por encima de los mínimos regulatorios, destinado a absorber pérdidas durante periodos de tensión.

Medida de Basilea que compara los activos líquidos de alta calidad con las salidas netas de efectivo en un escenario de tensión de 30 días.

Medida de Basilea que compara la financiación estable disponible con la financiación estable requerida en un horizonte de un año.

Persona que recibe o transfiere fondos procedentes de delitos por cuenta de terceros, con conocimiento o sin él.

Restricción o terminación de relaciones con clientes para evitar riesgos en vez de gestionar los riesgos individuales.

Uso de la aplicación bancaria en un teléfono inteligente o tableta para consultar saldos, pagar, transferir dinero y utilizar otros servicios.

Gestión de una cuenta bancaria a través del sitio web del banco desde un ordenador, incluidos pagos, transferencias y consulta de extractos.

Abreviatura de financial technology: tecnología que mejora o automatiza servicios financieros y también las empresas que desarrollan esos productos.

Aplicación o servicio en línea que guarda tarjetas de pago o dinero para pagar con un teléfono, reloj u ordenador.

Sistema en el que los bancos, con permiso del cliente, comparten datos de cuentas o permiten que terceros autorizados inicien pagos mediante API seguras.

Forma de crédito a corto plazo que permite dividir una compra en unos pocos pagos, a menudo sin intereses, y suele ofrecerse al pagar en línea.

Banco que opera solo mediante una aplicación móvil y un sitio web, sin sucursales físicas, y que a menudo ofrece comisiones menores y apertura rápida de cuentas.

Transferencia electrónica que llega a la cuenta del destinatario en segundos, a cualquier hora y cualquier día del año.

Añadir dinero a una tarjeta prepago, monedero digital, teléfono móvil o cuenta para aumentar su saldo.

Abreviatura de one-time password: código válido para un único inicio de sesión u operación y durante poco tiempo, que suele enviarse por SMS o generarse en una aplicación.

Engaño en el que delincuentes envían correos, mensajes o sitios web falsos que parecen proceder de un banco para robar contraseñas, datos de tarjetas o códigos.

Método de comprobación de identidad que exige dos tipos distintos de prueba, por ejemplo una contraseña y un código enviado al teléfono, antes de permitir el acceso.

Tarjeta de pago que existe solo en formato digital y tiene su propio número, fecha de vencimiento y código de seguridad; se utiliza sobre todo en pagos por internet y aplicaciones.

Proceso de admisión de un cliente nuevo que incluye recopilar datos, verificar identidad, realizar controles y abrir la primera cuenta o contratar el primer producto.

Forma de pago en la que el pagador escanea un código QR con una aplicación bancaria o cartera digital, o presenta un código para que lo escaneen, y confirma la operación en el teléfono.

Valor monetario almacenado electrónicamente —por ejemplo, en una aplicación de cartera o tarjeta prepago—, emitido a cambio de fondos recibidos y aceptado por terceros como medio de pago.

Acuerdo por el que un banco proporciona capacidades bancarias para el servicio que otra empresa ofrece a sus clientes.

Integración de un servicio financiero en un producto o recorrido cuya finalidad principal no es financiera.

Tecnología que las empresas utilizan para facilitar el cumplimiento normativo y las tareas relacionadas de información o supervisión interna.

Tecnología que utilizan las autoridades supervisoras para recopilar, analizar y utilizar información sobre las entidades supervisadas.

Mensaje que pide al pagador que inicie un pago, pero que no transfiere los fondos por sí mismo.

Comprobación que compara el nombre del destinatario propuesto con los datos de la cuenta antes de enviar un pago.