Английская лексика финансов и банковского дела: значения и примеры

Часть стоимости жилья, автомобиля или другой крупной покупки, которую покупатель сразу платит наличными; остальное обычно покрывается кредитом.

Кредит, обеспеченный активом — например домом, автомобилем или вкладом, — который кредитор может изъять и продать при невозврате займа.

Вероятность того, что человек или компания вернёт заём вовремя; её оценивают по доходам, долгам, истории платежей и финансовой устойчивости.

Полный или частичный возврат кредита раньше дат, установленных договором, что уменьшает общую сумму процентов для заёмщика.

Период в начале кредита, когда заёмщику не нужно погашать основную сумму, либо дополнительное время после срока платежа до начисления штрафов.

Деньги, которые уже должны были быть уплачены, например пропущенные взносы по кредиту, аренда или счета. О заёмщике, пропустившем платежи, говорят, что он допустил просрочку.

Заменить существующий кредит новым, обычно ради более низкой ставки, большего срока или иных условий.

Изменение условий кредита — например срока, взносов или процентов — из-за трудностей заёмщика с выплатами; также реорганизация всей компании.

Соглашение, по которому банк обязуется предоставить компании кредит до установленной суммы, которую она может использовать по мере необходимости на согласованных условиях.

Крупный кредит, предоставляемый группой банков по одному соглашению, чтобы ни один банк не принимал на себя весь риск.

Условие кредитного или облигационного договора, обязывающее заёмщика совершать или не совершать определённые действия, например удерживать долг ниже установленного уровня.

Заключительный платёж по займу, значительно превышающий предшествующие регулярные платежи.

Заём, основную сумму которого погашают единовременно при наступлении срока, а не постепенно.

Увеличение остатка займа, возникающее, когда неоплаченные проценты добавляются к сумме задолженности.

Показатель, сопоставляющий денежные средства или доход, доступные для обслуживания долга, с плановыми выплатами основного долга и процентов.

Показатель, сопоставляющий регулярные долговые платежи человека с его доходом за тот же период.

Стоимость приемлемого залога, используемая по кредитной формуле для определения доступного объёма заимствования.

Плата кредитору за обязательство предоставить финансирование; часто начисляется на невыбранную часть кредитного лимита.

Ковенант, ограничивающий право заёмщика предоставлять другим кредиторам обеспечение своими активами.

Условие, связывающее дефолт по одному долговому договору с дефолтом по другому соглашению.

Имеющий равный ранг с указанными требованиями по очередности выплат или юридическому статусу.

Соглашение, по которому кредитор разделяет экономический интерес по займу с другим учреждением.

Кредитная линия, позволяющая неоднократно получать и погашать средства в пределах согласованного лимита в течение периода доступности.

Кредит, по которому приостановлено обычное признание процентного дохода, поскольку получение платежей вызывает сомнения.

Краткосрочное кредитование для финансирования недавно выданных займов до их продажи или секьюритизации.

Цена заимствования денег, выраженная процентом от суммы займа или вклада за период, обычно за год.

Процентная ставка, которая не меняется весь срок кредита или вклада либо в течение согласованного периода, поэтому платежи остаются прежними.

Процентная ставка, способная меняться в течение срока кредита или вклада, обычно вслед за базовым ориентиром.

Сокращение annual percentage rate: годовая стоимость кредита или долга по карте в процентах, включающая проценты и некоторые обязательные сборы.

Цена одной валюты в выражении через другую, например количество турецких лир за евро.

Покупка и продажа валют либо сама иностранная валюта. Часто сокращается до FX или forex.

Проценты, начисляемые как на первоначальную сумму, так и на уже добавленные проценты; поэтому со временем сумма растёт быстрее, чем при простых процентах.

Дата окончания кредита, вклада или облигации, когда возвращается основной долг, либо период до этой даты.

Одна сотая процентного пункта (0,01%). Единицу используют для точного описания небольших изменений ставок и доходности.

Основная ставка центрального банка, с помощью которой он влияет на стоимость денег в экономике и стремится приблизить инфляцию к целевому уровню.

Общий рост цен со временем, из-за которого на ту же сумму денег можно купить меньше, чем раньше.

Разница между двумя ставками или ценами, например между ставками банка по кредитам и вкладам либо между курсами покупки и продажи валюты.

Постепенно накапливаться со временем, как проценты по займу или вкладу; в бухучёте — признавать доходы или расходы при их возникновении, а не движении денег.

Проценты, начисляемые только на первоначальную сумму займа или вклада, а не на уже полученные проценты; поэтому прибавка одинакова в каждом периоде.

Официальное решение правительства или центрального банка снизить стоимость валюты относительно других валют, обычно при фиксированном обменном курсе.

О валюте или активе: со временем увеличиваться в стоимости. Противоположное — depreciate.

Процентная ставка с учётом инфляции, приблизительно равная номинальной ставке за вычетом инфляции; она показывает реальную выгоду или стоимость денег.

Процентные доходы банка за вычетом процентных расходов, делённые на среднюю величину активов, приносящих проценты; показатель отражает прибыльность кредитования и инвестиций.

Правило пересчёта календарных дней в долю года, используемую при расчёте процентов.

Дата, на которую переменную процентную ставку обновляют по предусмотренным условиями договора базовым параметрам.

Минимальная ставка, установленная договором, либо инструмент, защищающий от снижения ставки ниже определённого уровня.

Максимальная ставка, установленная договором, либо инструмент, компенсирующий рост ставки выше согласованного уровня.

Контракт, предусматривающий расчёт разницы между согласованной и будущей эталонной ставкой на условную сумму.

Процентный своп, в котором фиксированная ставка обменивается на ставку, основанную на капитализированных ставках овернайт.

Множитель, используемый для пересчёта будущей денежной суммы в её стоимость на более раннюю дату.

Котируемая разница между форвардным и спот-курсом валюты.

Доля изменения эталонной процентной ставки, которая за указанный период переносится на ставки по депозитам.

Компонент доходности долгосрочной облигации, связанный с принятием процентного риска на протяжении времени.

Условие отсутствия арбитража, связывающее процентные ставки двух валют со спот- и форвардными валютными курсами.

Финансовый отчёт, показывающий активы компании, её обязательства и долю собственников на определённую дату.

Финансовый отчёт о выручке, расходах и прибыли или убытке компании за период, например квартал или год.

Имеющая ценность вещь, которой владеет или которую контролирует человек либо компания: например, деньги, здания, дебиторская задолженность или инвестиции.

Денежный долг или иная обязанность компании перед другими, например кредиты, неоплаченные счета или вклады клиентов банка.

Доля собственников в компании: разница между активами и обязательствами, включающая внесённый капитал и накопленную прибыль.

Общий доход компании от обычной деятельности, например продажи товаров или услуг, до вычета расходов.

Сумма, остающаяся от выручки после вычета всех затрат, процентов, налогов и прочих расходов. Отрицательное значение называется чистым убытком.

Убрать долг или актив из бухгалтерского учёта из-за отсутствия стоимости или невозможности взыскания и признать сумму убытком.

Распределение стоимости долгосрочного материального актива, например станка или здания, на срок его полезного использования; также снижение стоимости валюты или актива.

Сокращение earnings before interest, taxes, depreciation and amortization: показатель операционной прибыли до расходов на финансирование и неденежных расходов.

Терять деньги или иметь задолженность: компания in the red, когда несёт убытки, а счёт — когда его остаток отрицательный.

Деньги, которые компания тратит, или затраты, отражаемые в учёте для ведения деятельности и получения выручки, например зарплата, аренда или проценты.

Деньги, которые компания получает после вычета расходов из выручки. Если расходы превышают выручку, возникает убыток.

Ежегодный документ компании о деятельности, результатах, стратегии, рисках и руководстве, обычно включающий аудированную финансовую отчётность.

Официальная независимая проверка счетов, записей или процессов компании на точность и соответствие правилам.

Сокращение profit and loss: отчёт о прибылях и убытках либо, в более свободном употреблении, прибыль или убыток бизнеса, подразделения, торгового отдела или проекта.

Двенадцатимесячный период, используемый компанией или правительством для отчётности и бюджета; он может не совпадать с календарным годом.

Деньги, которые клиенты должны компании за уже поставленные товары или оказанные услуги; в балансе это актив.

Получать прибыль или иметь положительный остаток на счёте. Противоположное выражение — in the red.

Зарабатывать ровно столько, чтобы покрыть все затраты, без прибыли и убытка.

Чистая прибыль, делённая на собственный капитал акционеров и выраженная в процентах; показатель отражает прибыль на средства, вложенные владельцами.

Процентные доходы за вычетом процентных расходов за определённый отчётный период.

Показатель эффективности банка, сопоставляющий операционные расходы с операционными доходами по установленной методике.

Коэффициент, сопоставляющий объём кредитов банка с объёмом клиентских депозитов, рассчитанных на согласованной основе.

Балансовая стоимость финансового инструмента с учётом погашения основной суммы и амортизации по эффективной процентной ставке, а при необходимости — обесценения.

Определённые статьи доходов и расходов, которые по применимым стандартам отчётности признаются вне прибыли или убытка.

Порядок учёта, отражающий квалифицируемую связь хеджирования при признании прибыли и убытков.

Удаление ранее признанного актива или обязательства из отчёта организации о финансовом положении.

Движение денег в компанию и из неё за определённый период. Положительный поток означает, что поступления превышают выплаты.

Деньги и другие финансовые ресурсы для создания и ведения бизнеса; у банка собственные средства владельцев, покрывающие убытки и защищающие вкладчиков.

Средства, доступные компании для повседневной деятельности; рассчитываются как оборотные активы за вычетом краткосрочных обязательств.

Использование заёмных средств для финансирования активов или инвестиций либо уровень долга компании относительно капитала или прибыли.

Часть прибыли компании, выплачиваемая акционерам, обычно деньгами и в расчёте на одну акцию.

Долговая ценная бумага, которую государство или компания продаёт инвесторам, чтобы занять деньги. По ней регулярно выплачивают проценты-купон, а основную сумму возвращают в дату погашения.

Расчётная стоимость компании, актива или недвижимости либо процесс её определения.

Сокращение mergers and acquisitions: сделки, в которых компании объединяются или одна компания покупает другую.

Сокращение initial public offering: первая продажа акций частной компании широкому кругу инвесторов на фондовой бирже.

Тщательная проверка компании, сделки или клиента перед заключением соглашения для подтверждения фактов и выявления рисков, юридических или финансовых проблем.

Человек или организация, владеющие акциями компании и, следовательно, частью компании, с правом голоса и получения дивидендов.

Получать средства для бизнеса от инвесторов или кредиторов, например продавать новые акции, выпускать облигации или брать займы.

Создавать и предлагать инвесторам новые акции, облигации или другие ценные бумаги; также оформлять официальный документ или карту, например кредитную карту или гарантию.

Способ финансирования оборудования, автомобилей или недвижимости, при котором лизинговая компания покупает актив, а предприятие пользуется им в обмен на регулярные платежи.

Форма финансирования, при которой компания продаёт неоплаченные счета факторинговой компании или банку со скидкой и получает деньги до оплаты счетов покупателями.

Юридическая процедура для человека или компании, неспособных платить по долгам, в ходе которой суд контролирует использование активов для расчётов с кредиторами.

Долгосрочное финансирование крупного проекта, например электростанции или автомагистрали, при котором кредит погашается главным образом из будущих денежных потоков самого проекта.

Финансирование, при котором требования или связанные с ними денежные потоки объединяют в пакет и выпускают под них ценные бумаги для продажи инвесторам.