Англійські фінансові й банківські терміни українською

Частина ціни житла, автомобіля чи іншої великої покупки, яку покупець сплачує власними коштами на початку; решту зазвичай покриває кредит.

Кредит під заставу активу, наприклад житла, авто чи депозиту, який кредитор може вилучити й продати в разі непогашення.

Імовірність своєчасного повернення позики особою чи компанією, оцінена за доходами, наявним боргом, платіжною історією та фінансовою стійкістю.

Повернення всього кредиту або його частини раніше від договірних дат, що зменшує загальну суму процентів позичальника.

Період на початку кредиту без обов'язку погашати основний борг або додатковий час після строку платежу до застосування санкцій.

Гроші, які вже мали бути сплачені: пропущені кредитні платежі, оренда чи рахунки. Позичальник із простроченням — in arrears.

Замінювати наявний кредит новим, зазвичай заради нижчої ставки, довшого строку або інших умов.

Зміна умов кредиту, наприклад строку, платежів чи процентів, через труднощі позичальника з оплатою; також реорганізація цілої компанії.

Домовленість, за якою банк погоджується надати компанії кошти до встановленої суми, якими вона користується за потреби на погоджених умовах.

Великий кредит, який група банків спільно надає за однією угодою, щоб жоден банк не брав на себе весь ризик.

Обіцянка в кредитній або облігаційній угоді робити чи не робити певні дії, наприклад утримувати борг нижче встановленої межі.

Останній платіж за кредитом, істотно більший за попередні регулярні платежі.

Кредит, основну суму якого повертають одним платежем наприкінці строку, а не поступово.

Зростання залишку кредиту, коли несплачені проценти додаються до суми боргу.

Показник співвідношення коштів або доходу, доступних для обслуговування боргу, та запланованих платежів основного боргу й процентів.

Показник, що порівнює регулярні боргові платежі особи з її доходом за той самий період.

Вартість прийнятного забезпечення, яку використовують для визначення доступної суми запозичення за кредитною формулою.

Плата за згоду кредитора забезпечити доступність коштів, яку часто нараховують на невикористану частину кредитного зобов'язання.

Ковенант, що обмежує право позичальника надавати іншим кредиторам забезпечення за рахунок своїх активів.

Положення, що пов'язує дефолт за одним борговим договором із дефолтом за іншим.

Однакове місце з визначеними іншими вимогами за пріоритетом платежу або правовим статусом.

Домовленість, за якою кредитор передає іншій установі частку економічної участі в кредиті.

Лінія, що дозволяє повторно позичати й погашати кошти в межах погодженого ліміту протягом періоду доступності.

Кредит, за яким звичайне визнання процентного доходу призупинено через сумнівність стягнення платежів.

Короткострокове кредитування для фінансування нововиданих кредитів до їх продажу або сек'юритизації.

Ціна користування позиченими грошима, виражена у відсотках від суми позики або заощаджень за певний період, зазвичай рік.

Процентна ставка, що не змінюється протягом усього строку кредиту чи вкладу або погодженого періоду, тому платежі залишаються незмінними.

Процентна ставка, що може зростати або знижуватися протягом строку кредиту чи вкладу, зазвичай слідуючи за базовою ставкою.

Скорочення від annual percentage rate: річна вартість кредиту або кредитної картки у відсотках, що враховує проценти й певні обов'язкові комісії.

Ціна однієї валюти в іншій, наприклад кількість турецьких лір, потрібна для купівлі одного євро.

Купівля та продаж валют або сама іноземна валюта. Часто скорочується до FX чи forex.

Проценти, що нараховуються і на початкову суму, і на вже додані проценти, тому з часом сума зростає швидше, ніж за простих процентів.

Дата завершення кредиту, депозиту чи облігації, коли слід повернути основну суму, або час до цієї дати.

Одна сота відсоткового пункту (0,01%); одиниця для точного опису малих змін ставок і дохідності.

Основна процентна ставка, яку центральний банк установлює для впливу на вартість грошей в економіці та наближення інфляції до цілі.

Загальне зростання цін із часом, через яке за ту саму суму грошей можна купити менше.

Різниця між двома ставками або цінами, наприклад кредитною й депозитною ставками банку чи курсами купівлі та продажу валюти.

Поступово накопичуватися з часом, як проценти за кредитом чи вкладом; в обліку — визнавати доходи або витрати при їх виникненні, а не русі грошей.

Проценти лише на первісну суму позики чи вкладу, без нарахування на вже зароблені проценти; за кожен період додається однакова сума.

Офіційне рішення уряду чи центрального банку знизити вартість національної валюти відносно інших, зазвичай за системи фіксованого курсу.

Про валюту чи актив: зростати у вартості з часом. Протилежність — depreciate.

Відсоткова ставка з урахуванням інфляції, приблизно номінальна ставка мінус темп інфляції. Показує реальний дохід від грошей або вартість їх залучення.

Відсоткові доходи банку мінус відсоткові витрати, поділені на середню величину активів, що приносять відсотковий дохід. Показує прибутковість кредитування та інвестування банку.

Правило перетворення календарних днів на частку року для розрахунку процентів.

Дата оновлення змінної процентної ставки відповідно до встановлених умов її прив'язки до орієнтира.

Мінімальна ставка за договором або інструмент захисту від падіння ставки нижче визначеного рівня.

Максимальна ставка за договором або інструмент, який компенсує перевищення ставками погодженого рівня.

Контракт про розрахунок різниці між погодженою ставкою й майбутньою базовою ставкою на умовну суму.

Процентний своп, що обмінює фіксовану ставку на ставку на основі капіталізованих ставок овернайт.

Множник для перетворення майбутньої грошової суми на її вартість на ранішу дату.

Котирована різниця між форвардним і спотовим валютними курсами.

Частка зміни базової процентної ставки, що переноситься в депозитні ставки за визначений період.

Складова дохідності довгострокової облігації, пов'язана з прийняттям процентного ризику протягом часу.

Безарбітражне співвідношення, що пов'язує процентні ставки у двох валютах зі спот- і форвардним валютними курсами.

Фінансовий звіт, що показує майно компанії (активи), її борги (зобов'язання) та частку власників (власний капітал) на конкретну дату.

Фінансовий звіт про доходи, витрати й прибуток або збиток компанії за період, наприклад квартал чи рік.

Щось цінне, чим особа або компанія володіє чи що контролює: гроші, будівлі, дебіторська заборгованість або інвестиції.

Грошовий борг або інше зобов'язання компанії перед іншими, наприклад кредити, неоплачені рахунки або, для банку, вклади клієнтів.

Частка власників у компанії: залишок активів після вирахування зобов'язань. Включає внесений капітал і нерозподілений прибуток.

Сукупний дохід компанії від звичайної діяльності, зокрема продажу товарів чи послуг, до вирахування витрат.

Залишок доходу компанії після вирахування всіх витрат, процентів, податків та інших видатків. Від'ємний результат називають чистим збитком.

Вилучати борг чи актив з обліку через відсутність вартості або неможливість стягнення та визнавати відповідну суму збитком.

Розподіл вартості довгострокового матеріального активу, наприклад машини чи будівлі, протягом строку використання; також падіння вартості валюти чи активу.

Скорочення earnings before interest, taxes, depreciation and amortization: показник операційного прибутку компанії до витрат на фінансування й негрошових витрат.

Про компанію — зазнавати збитків; про рахунок — мати залишок нижче нуля, тобто заборгованість.

Кошти, які підприємство витрачає, або витрати, які визнає для ведення діяльності й отримання доходу, зокрема зарплата, оренда чи проценти.

Дохід підприємства після вирахування витрат; якщо витрати перевищують дохід, виникає збиток.

Щорічний документ компанії про діяльність, результати, стратегію, ризики й управління, зазвичай з аудованою фінансовою звітністю.

Офіційна незалежна перевірка рахунків, записів чи процесів компанії на правильність і відповідність правилам.

Скорочення profit and loss: звіт про фінансові результати або, ширше, прибуток чи збиток бізнесу, підрозділу, торгового відділу чи проєкту.

Дванадцятимісячний період для обліку й бюджету компанії або держави, який може збігатися або не збігатися з календарним роком.

Гроші, які клієнти винні компанії за вже поставлені товари чи надані послуги; відображаються як актив у балансі.

Отримувати прибуток або мати додатний залишок на рахунку. Протилежний вислів — in the red.

Заробляти рівно стільки, щоб покрити всі витрати, без прибутку й без збитку.

Чистий прибуток, поділений на власний капітал акціонерів і виражений у відсотках. Показує, скільки прибутку компанія отримує від коштів, вкладених власниками.

Процентні доходи за вирахуванням процентних витрат за визначений звітний період.

Показник ефективності банку, який порівнює операційні витрати з операційними доходами за визначеною методикою.

Показник співвідношення кредитів банку та вкладів його клієнтів, розрахованих на узгодженій основі.

Балансова вартість, скоригована на погашення основної суми та амортизацію за методом ефективної ставки відсотка, з урахуванням знецінення, де це застосовно.

Визначені статті доходів і витрат, які за застосовними стандартами звітності визнають поза прибутком або збитком.

Порядок обліку, що відображає відносини хеджування, які відповідають установленим вимогам, під час визнання прибутків і збитків.

Вилучення раніше визнаного активу або зобов'язання зі звіту про фінансовий стан суб'єкта господарювання.

Рух грошей у бізнес і з нього за певний період. Додатний грошовий потік означає, що надходження перевищують виплати.

Гроші й інші фінансові ресурси для започаткування та ведення бізнесу; для банків — кошти власників, які поглинають збитки й захищають вкладників.

Кошти, доступні підприємству для щоденної діяльності; обчислюються як оборотні активи мінус поточні зобов'язання.

Використання позикових коштів для фінансування активів чи інвестицій або рівень боргу компанії відносно її капіталу чи прибутку.

Частина прибутку компанії, яку виплачують акціонерам, зазвичай грошима й у розрахунку на одну акцію.

Борговий цінний папір, який держава або компанія продає інвесторам для залучення позики. Передбачає регулярні проценти — купон — і повернення всієї суми при погашенні.

Оцінена вартість компанії, активу чи нерухомості або процес її визначення.

Скорочення mergers and acquisitions: угоди, за яких компанії об'єднуються або одна купує іншу.

Скорочення initial public offering: перший продаж акцій приватної компанії широкому колу інвесторів на фондовій біржі.

Ретельне дослідження компанії, угоди чи клієнта перед укладенням домовленості для перевірки фактів і виявлення ризиків та юридичних і фінансових проблем.

Особа чи організація, яка володіє акціями, а отже частиною компанії, і має права, зокрема на голосування та дивіденди.

Отримувати гроші для бізнесу від інвесторів або кредиторів, наприклад продажем нових акцій, випуском облігацій чи запозиченням.

Створювати й пропонувати інвесторам нові акції, облігації чи інші цінні папери; також оформлювати офіційний документ або картку, наприклад гарантію чи кредитну картку.

Фінансування обладнання, транспорту чи нерухомості, за якого лізингова компанія купує актив, а підприємство користується ним за регулярні платежі.

Фінансування шляхом продажу неоплачених рахунків факторинговій компанії чи банку зі знижкою для отримання грошей раніше за оплату покупців.

Правова процедура для особи чи компанії, що не може сплатити борги, у якій суд контролює використання активів для розрахунків із кредиторами.

Довгострокове фінансування великого проєкту, наприклад електростанції чи автомагістралі, за якого кредит погашається переважно з майбутніх грошових потоків самого проєкту.

Фінансування шляхом об'єднання вимог або їхніх грошових потоків у цінні папери, які продають інвесторам.